Insolvenzversicherungen

Der Begriff Insolvenzversicherung bezeichnet unterschiedliche Formen der Absicherung gegen finanzielle Folgen einer Zahlungsunfähigkeit oder Insolvenz. Welche Personen und Schäden geschützt sind, hängt von der jeweiligen Versicherung oder gesetzlichen Sicherungseinrichtung ab. Eine allgemeine Versicherung, die sämtliche Schulden oder Verluste eines insolventen Unternehmens übernimmt, gibt es nicht.

Welche Insolvenzabsicherung gibt es für Unternehmen?

Eine Warenkreditversicherung kann Unternehmen vor Forderungsausfällen schützen, wenn gewerbliche Kunden ihre Rechnungen beispielsweise wegen Zahlungsunfähigkeit oder Insolvenz nicht begleichen. Voraussetzung ist, dass die jeweilige Forderung und das Ausfallrisiko nach den vereinbarten Versicherungsbedingungen gedeckt sind. Versicherungsnehmer ist dabei grundsätzlich das Unternehmen, dem die offene Forderung zusteht, nicht der zahlungsunfähige Kunde.

Davon zu unterscheiden ist die Betriebsschließungsversicherung. Sie kann unter bestimmten vertraglich geregelten Voraussetzungen finanzielle Folgen einer Betriebsschließung absichern, ist aber keine allgemeine Insolvenzversicherung. Auch eine Betriebsunterbrechungsversicherung schützt nicht vor einer Insolvenz als solcher, sondern kann bei versicherten Ursachen einer Betriebsunterbrechung einspringen.

Wie sind Betriebsrenten bei einer Insolvenz geschützt?

Für die betriebliche Altersversorgung besteht in Deutschland eine gesetzlich geregelte Insolvenzsicherung nach dem Betriebsrentengesetz (BetrAVG). Der Pensions-Sicherungs-Verein (PSVaG) schützt unter den gesetzlichen Voraussetzungen laufende Betriebsrenten und unverfallbare Versorgungsanwartschaften, wenn der Arbeitgeber insolvent wird. Eine Mindestzahl von Beschäftigten ist dafür nicht vorgeschrieben.

Der Schutz hängt unter anderem vom Durchführungsweg der betrieblichen Altersversorgung ab. Insbesondere Direktzusagen und Unterstützungskassenzusagen unterliegen grundsätzlich der gesetzlichen Insolvenzsicherung. Bei Direktversicherungen, Pensionskassen und Pensionsfonds gelten besondere Voraussetzungen und Ausnahmen. Die gesetzliche Höchstgrenze für laufende Leistungen richtet sich nach § 7 BetrAVG und ist nicht auf einen dauerhaft festen Eurobetrag begrenzt.

Weitere Informationen zu den verschiedenen Durchführungswegen und ihren Besonderheiten finden Sie unter betriebliche Altersvorsorge.

Wie funktioniert die Insolvenzabsicherung bei Pauschalreisen?

Reiseveranstalter müssen nach § 651r BGB unter den gesetzlichen Voraussetzungen eine Insolvenzabsicherung für Pauschalreisen gewährleisten. Sie schützt Reisende insbesondere dann, wenn gebuchte Reiseleistungen wegen der Zahlungsunfähigkeit des Veranstalters ausfallen. Bei bereits angetretenen Reisen kann auch die notwendige Rückbeförderung abgesichert sein.

In Deutschland erfolgt die Absicherung insbesondere über einen Reisesicherungsfonds. Kleinere Reiseveranstalter können unter den gesetzlichen Voraussetzungen auch eine Versicherung oder ein Zahlungsversprechen eines Kreditinstituts nutzen. Die Absicherung wird durch einen Sicherungsschein nachgewiesen. Entscheidend ist, dass Reisende einen unmittelbaren Anspruch gegen den zuständigen Absicherer erhalten.

Bei einzeln gebuchten Reiseleistungen besteht dagegen nicht automatisch derselbe Insolvenzschutz wie bei einer Pauschalreise. Für bestimmte vermittelte verbundene Reiseleistungen gelten besondere gesetzliche Sicherungspflichten.